Triệt phá đường dây mua bán hóa đơn trái phép

Nhóm “công ty ma” do Hoàng Thị Hạnh cầm đầu bị cáo buộc bán hoá đơn chứng từ khống cho khoảng 1.000 doanh nghiệp với tiền ghi hơn 2.000 tỷ đồng. Công an thành phố Thanh Hoá vừa khởi tố 27 nghi can trong đường dây mua bán hoá đơn giá trị gia tăng, trốn thuế lớn nhất tại Thanh Hoá từ trước đến nay. Đường dây liên quan đến nhiều doanh nghiệp lớn ở Thanh Hóa, TP HCM, Hà Nội, Hải Phòng. Một số giám đốc và kế toán trưởng đã bị bắt giữ.

Nhà chức trách cáo buộc bà Hạnh sở hữu nhiều doanh nghiệp song không có hoạt động kinh doanh thực tế, không có nhà kho, bến bãi, phương tiện sản xuất, nhân công lao động… trong khi doanh thu hàng năm rất lớn.

Từ tháng 8/2020 đến nay, bà Hạnh cùng đồng phạm bị cho rằng đã lập 14 công ty “ma” để phát hành, bán gần 15.000 chứng từ, hóa đơn với tổng số tiền hơn 2.000 tỷ đồng.

Khám xét nơi ở của nhóm nghi phạm, công an thu 10 thùng hóa đơn, chứng từ, 17 con dấu, 550 triệu đồng tiền mặt cùng nhiều tang vật.

hóa đơn giả

Nguồn ảnh: Tạp chí Tài chính

Mua bán hóa đơn là điều mà pháp luật không cho phép nhưng lại diễn ra khá phổ biến ở nhiều doanh nghiệp hiện nay. Các hóa đơn ma được in ấn, phát hành do các doanh nghiệp ảo, không có hoạt động kinh doanh thực tế. Việc in ấn, phát hành và mua bán hóa đơn giả đã gây tổn thất rất lớn cho ngân sách nhà nước. Chính vì vậy, hành vi của nhóm đối tượng trên đã vi phạm tội danh “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nướcđược quy định tại Điều 203 Bộ luật Hình sự 2015 (sửa đổi, bổ sung 2017). Theo đó, căn cứ vào khoản 2 Điều này, nhóm đối tượng sẽ phải chịu mức phạt tù từ 01 năm đến 05 năm. Ngoài ra hình phạt bổ sung được áp dụng là phạt tiền từ 10.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng.

Bên cạnh các đối tượng này, các doanh nghiệp đã mua hóa đơn của chúng cũng sẽ bị có thể bị xem xét trách nhiệm đối với hành vi trốn thuế, gian lận thuế theo quy định tại Điều 143 Luật quản lý thuế 2019. Theo đó, căn cứ theo Công văn 4215/TCT-PCCS về việc xử lý vi phạm đối với  các hành vi mua, bán, sử dụng hóa đơn bất hợp pháp, các doanh nghiệp này sẽ bị truy thu đối với số thuế giá trị gia tăng đã khấu trừ hoặc được hoàn; truy thu số thuế thu nhập doanh nghiệp; phạt tiền đối với hành vi mua, sử dụng hóa đơn bất hợp pháp….

Sự việc đang được cơ quan chức năng tiếp tục điều tra làm rõ.

logo

Link & Partners

Là đơn vị tư vấn luật hàng đầu tại Việt Nam.

 Phòng 2403 tòa A3, chung cư Ecolife Capitol, số 58 Tố Hữu, Quận Nam Từ Liêm, Thàn phố Hà Nội, Việt Nam
0243.997.2222 - 0949.592.295
[email protected]

Fanpage

Hotline: 0243-997-2222

Scroll to Top